股息退稅大亂鬥２０２０

月前 Senior Housing Properties Trust（SNL）改名做 Diversified Healthcare Trust（DHC），所以手上持有的 Senior Housing Properties Trust, 6.25% Senior Notes Due 2/1/2046 (SNHNL) 亦順勢改名為 Diversified Healthcare Trust, 6.25% Senior Notes Due 2/1/2046 (DHCNL)：

雖然改咗名，此證券的 baby bond（乜 sir 所說的「嬰債」）屬性不變，「股息」其實係票據利息，理應免 withholding tax；但 Interactive Brokers（IB）明顯只係將 SNHNL 轉名為 DHCNL，卻沒有將派息屬性也改為「票息」，於是在除息時便誤將３０％ withholding tax 計算在內。魔術師見了當然不服氣，要據理力爭：

IB 倒也爽快，過了兩天便來回覆話回改正：

好喇！就俾幾日時間 IB，睇佢地幾時改返好！
＊＊＊
魔術師持有 Guggenheim Strategic Opportunities Fund of Beneficial Interest (GOF) ，目標係稅後每月提供約１３０帝幣（即＄１,０００我城貨幣）咁大把，由於年尾退稅幾多難測，故此不計算在內，有多則算是 bonus，故此持股量不多，只有１,２００股。今年 GOF 的退稅依然保持神奇，先係一月退一次稅（例如３１／１／２０１９嗰期股息，本來已收＄６５.５６帝幣（下同） withholding tax，現退回全數再收回＄４.６２），計及總共退回＄４９５.７３，夠魔術師買口罩有突：

點知，GOF 又在情人節送大禮，彈弓手再退多一次（再以３１／１／２０１９嗰期為例，今次再退回＄４.６２，實收＄０.６４），計及又再退回＄２４６.００：

（要留意的是最後「１４／０２／２０２０」嗰期的日子是錯的，對應日子應是３１／０１／２０１９才對。以上 CSV file 可用 IB 的 Activity Report 功能取得：

）
計算一下，本來２０１９年並付出＄７８６.７２（＝＄６５.５６x１２），現退回＄７４１.７３（＝４９５.７３＋２４６），即係只係俾咗＄４４.９９（＝７８６.７２—７４１.７３），亦即是說 GOF 2019 年的實際股息稅為１.７２％（＝４４.９９／（７８６.７２／３０％））。
至於點解可以退返咁多稅，每月 breakdown 係乜，睇怕都要等到３月份，好似舊年咁等 Guggenheim 出 report 解釋才可以揭曉了：

（圖片來源：GUGGENHEIM HOME > CEF > GUGGENHEIM STRATEGIC OPPORTUNITIES FUND > NEWS & LITERATURE, retrieved on 19 Feb 2020）

＊＊＊
伸延閱讀：
Senior Housing Properties Trust Announces a Name Change to Diversified Healthcare Trust